最後更新時間： 2026 年 01 月 11 日
隨著 2026 年（民國 115 年）的到來，公教人員年金改革進入了關鍵的過渡深水區。許多老師最擔心的不是「能不能退休」，而是「何時才能退休？」。
近期立法院三讀通過「停砍所得替代率」卻又面臨釋憲變數，各種紛亂的資訊讓退休規劃變得充滿不確定性。您是否也困惑：現在究竟是看「85 制」還是「58 歲」？以後退休的時候，又要依據什麼呢？
別讓複雜的公式成為您焦慮的來源。本篇攻略專為忙碌的老師們釐清重要概念，更直接提供官方退休金試算網址。無論您是正處於新舊制交替的資深教師，還是剛入職的年輕老師，這篇文章將帶您看清楚未來的退休金輪廓，協助您在變動的法規中，做出對自己最有利的退休決策。
一、退休種類
如果老師要退休了，那麼有哪些退休的方式以及選擇呢？以下分別詳細說明。
在此說明退休的意思是指，不工作/任教後有退休金可領，不是辭職或資遣的狀況。(但不一定能領月退)
「自願退休」&條件
根據《公立學校教職員退休資遣撫卹條例》，分為兩種：
- 「彈性自願退休」：少數狀況，學校可能要改制或組織的調整，此時，該學校的老師能夠有此選擇，是否要隨著學校改制或退休。
- 「一般自願退休」： 多數狀況，教師年資滿25年+55歲，或 年資滿5年+60歲(屆齡)。
「屆齡退休」&條件
意思是指，必須強迫你要退休了！而這個條件一定要
教師滿5年年資+65歲
畢竟老師年事已高，再教學恐怕體能無法負荷，就會被強迫退休，但是也不一定能領月退。
「命令退休」&條件
屬於特殊極少數狀況，如教師有身體疾病、半失能、被宣告由他人監護、機關命令……等，或其他未達自願退休條件的狀況，如此提出申請證明，則屬於此類別。
<退休條件及給予表>
由上圖可知，自今年開始，教師必須要50歲加上年資等於85才能退休。
二、退休金領取方式
當老師要退休時，退休金又可以有哪些領取方式選擇呢？
一次領
指的是，老師退休時，一次領完全部的退休金。
月退領
指的是，老師退休後，每個月定期給予固定的推休金，領到死亡。(其中除非有褫奪公權、前往中國起算，長住在中國1年裡超過183天……等停止條件以外)。
若老師退休後移民(中國以外國家)，需要到移民國當地駐外使館請領移民證明，即可延續退休金月退領制度。
而月退領的方式又分有兩種：
- 展期：假設還未到58歲(法定年齡)，但想提前退休。可以先辦理退休，待58歲後再開始領取月退金。
- (例如：老思實在受不了教育環境的改變，自身身體以及狀態負荷不了，想55歲就退休，老思可以55歲辦理退休，然後以展延方式，到58歲再開始領月退(領的金額仍是以退休時算)，可先拿到養老給付金，然後過著退休生活，但從55歲到58歲這中間的3年，老思要吃自己，或是做別的工作，完全都可以。
- 減額 ： 假設還未到58歲(法定年齡)，但想提前退休，是可以的，但是退休金也會因此打折扣。最多可提前5年減額退休，但每提前一年，就需要扣除4%。
- (例如：老思想57歲就退休，距離法定58歲還少一年，除了以57歲退休的年紀計算退休金外，另外還要再減額4%)。
兼領(少數狀況)
意指退休時先領大部份的退休金，剩下小部分再月退領。
想要退休時，最好還是先向人事室討論，詢問自身相關規定事宜，以免影響自己的權益。
可以領月退的標準？
簡單來說，即是58歲才可以領月退，不然就選擇減額領取，意思等同於未達法定年齡退休，但是整體來看，相較於58歲退休領的金額較少。
(上圖的任職滿15年以及任職未滿15年屬於特殊狀況，老師們可以忽略不計)
一次領 vs. 月退領：優缺點比較
身為教師，在選擇退休金領取方式時，核心考量通常在於「生活穩定性」與「資金自主權」之間的權衡。
目前公立學校教師（適用現職人員退撫制度者）的主要選擇分為月退休金與一次退休金。以下為您整理的優缺點對照表：
教師退休金領取方式比較表
| 比較 項目 | 月退休金 | 一次退休金 |
|---|---|---|
| 領取 週期 | 每月固定撥款，領至身故 | 退休時一次撥付總額，入袋為安 |
| 風險 | 低✅ 活得越久領得越多，適合長壽族 | 高 若特別長壽，可能面臨資金耗盡 |
| 資金 彈性 | 差 無法一次性大額支出（如創業） | 優✅ 可隨意支配，用於理財或傳承 |
| 政策 風險 | 高 受年金改革、所得替代率調降影響 | 低✅ 領完結清，不受後續法規變動影響 |
| 遺族 權益 | 遺族可請領遺屬年金（通常為月退之 $1/2$） | 本人身故後，剩餘款項視為一般遺產 |
| 抗通 膨性 | 低 雖有調整機制，但通常趕不上物價漲幅 | 視理財而定 若投資得宜可抗通膨，否則縮水 |
| 節稅效益 | 佳✅ 分年領取，通常可享有較高的免稅額度 | 差 一次領取金額龐大，可能需繳納較多退職所得稅 |
貼心建議
- 如果您追求「心安」： 選擇月退休金。它能確保您每月有一筆現金流，不必擔心投資失敗或老後沒錢生活，這也是大多數教師的選擇。
- 如果您有「投資專長」或「緊急需求」： 選擇一次領。例如您有把握投資報酬率穩定高於 4%，或有迫切的債務、創業需求。
- 折衷方案： 亦可考慮「兼領退休金」，同時兼顧資金彈性與基本保障。
三、即將走入歷史的「85制」
歷史名詞「85制」，究竟是什麼意思？老師們全部都適用嗎？以後也都是使用這個制度嗎？以下進行詳細說明。
「85制」的原始定義與計算邏輯
所謂「85制」，是台灣退休金改革進程中的一個重要里程碑，但現今已經不再適用了，其原始定義係指公立學校教職員申請退休並領取全額月退休金時，其「年齡」加上「任職年資」之總和必須大於或等於85，且年齡必須年滿58歲。
簡單來說85制公式即是=(年資+年齡+X)/2=85(指標數)
(X即是還需要工作的年數)
制度設計初衷
「85制」的提出，是為了逐步墊高「75制」過於寬鬆的門檻。在「75制」下，一位25歲開始任教的老師，教滿25年後僅50歲（50+25=75），即可退休領終身俸。
「85制」則要求這位老師必須繼續工作，例如教滿30年、55歲（55+30=85），才能退休。這5年的差距，理論上能增加保費收入並減少退休金支出年限。
教育分流
中小學教師與大專人員分流機制。此一分流設計並非恣意為之，而是顧慮了不同教育階段的職務特性與社會期待。
- 中小學教育（K-12）：涉及未成年學生之身心發展、生活管教與輔導。社會普遍認為，面對精力旺盛的兒童與青少年，教師需具備較佳的體能狀態，且年齡差距過大可能產生代溝，影響教學互動。因此，維持較低的退休年齡（58歲）有其必要性。
- 高等教育（Higher Ed）：大學教授與研究人員的價值在於學術積累、研究經驗與知識傳承。隨著年齡增長，其學術聲望與指導能力往往更臻成熟。延長其服務年限至65歲，不僅符合國際學術慣例（如美、日、歐多為65歲或更高），亦有助於緩解退撫基金壓力 。
中小教育適用對象 ：
- 公立幼兒園教師。
- 公立國民小學、國民中學教師及校長。
- 公立高級中等學校（含普通高中、技術高中、綜合高中）教師及校長。
- 公立特殊教育學校教師及校長。
85制月退領取條件
這個制度已經快走完了，到121年之後就會又改新的制度，所以老師們姑且看看，了解就好。
教職員必須「同時」滿足兩項條件，方能領取全額月退休金：
例子：若某中小學教師58歲，年資30年（總和88），符合指標數（88>84），也符合年齡（58=58），可全額月退退休。
但85制即將走入歷史，之後最終要走到90制。
可參考上面👆「退休條件及給予表」
四、老師退休金怎麼算？何時退休最好？
到底我要幾歲退休最划算？這是每個老師最關心的事情，但是網路上查了半天，公式比投資理財還複雜，還牽涉到所得替代率(下面講解)，到底該怎麼確認呢？
自行查算：政府最近開放的線上試算系統
最近政府公開了這個複雜的退休金試算系統(人事室也是採用此系統)，讓所有老師們都可以自行上網查詢。
- 進入公務人員個人資料服務網MyData
- 填入個人資料登入：所有的個人資料與年資均已輸入(除非有遺漏登錄)
- 系統跑出
- 加上所得替代率計算(下方說明)
如此，老師即可得知自己退休時可以領的確切退休金額。
至人事室登入系統詢問
因為系統內容牽涉個人龐大的個資，因此有可能自行在家電腦的環境有些不符合加密設定，因此前往人事室進入系統試算+人事人員能夠協助老師，做所得替代率試算，得出更精確結果金額。
「所得替代率」是如何影響你的退休金？
究竟何謂「所得替代率」？似乎跟老師的薪資有很大的關連，在這邊已顯淺顯易懂的方式說明。
- 所得替代率設立目的：
簡單來說，所得替代率，即是用來避免老師退休後，每月所領的退休金比工作時還多，如此就不合理。因此設計了這個算法，用來維持老師退休後所領的每月退休金維持在一定的範圍。顧名思義，「即是將你的所得，以一個比例替代掉」。
- 退休金X所得替代率的算法：
本俸X 2 X 自己年資的數值=可以領的最大值
「年資數值」即所得替代率-依照下表👇
由上表可知，所得替代率即是替老師的退休金設下一個天花板。就算是政府的試算系統算出來的金額，還要再乘以所得替代率的數值，退休金不能超過這個金額。
而此表至118年就停止，也就是說，當走到118年後，就停止再扣老師的退休薪水了。這也正是最近立法院針對年金改革剛通過的停砍退休所得替代率的議題。
針對年金改革，所得替代率的專有名詞以及法案爭議，可參考👉退休金還會縮水嗎？2026 年金改革最新進度：所得替代率停砍爭議
六、教師退休思考指標
退休是人生重大的轉折點，對於身負教學、輔導與行政多重壓力的老師而言，這不僅是職業生涯的終點，更是生活型態的重組。
以下整理出老師可以開始思考退休的四個關鍵維度，幫助您評估最適合自己的時機：
制度與經濟面：評估「客觀條件」
這是最現實的考量，決定了您退休後的物質生活品質。
指標 1：退休金基數與替代率： 確認自己是否已達到「指標數」（如：現行的 85 制或未來的 90 制）。試算月退金與現職薪資的差距，是否足以支撐理想的退休生活。
指標 2：家庭財務安全感 ：房貸是否繳清？是否已備妥長期醫療與照護保險？……當這些需要用錢的負擔減輕時，便是評估退休的好時機。
生理與心理面：評估「身心存摺」
教學是一項高耗能的工作，身心健康是長期抗戰的基石。
指標 3：職業性健康警訊： 長期失眠、喉嚨痼疾、靜脈曲張或體力難以負荷站立與長時間批改作業。如果身體頻繁發出抗議，且復原速度明顯變慢，代表身體正在提醒您該休息了。
指標 4：心理韌性下降（燃盡現象）： 對於以往熱愛的教學活動感到索然無味，甚至在踏入校門前感到焦慮。如果發現自己對學生的容忍度大幅降低，或出現嚴重的「職業倦怠」（Burnout），這可能是心理健康的紅燈。
專業與科技面：評估「教學熱情」
教育環境變動極快，老師需要不斷更新能量。
指標 5：對新教學模式的排斥感 ：教育現場不斷推動新課綱、AI 數位工具或新型態評量。若您發現自己已完全失去學習新技術的動力，且與新世代學生的數位語言產生嚴重斷層，可能會感到與職場脫節。
指標 6：教學成就感的來源轉移 ：如果您發現目前的快樂大多來自於「下班後」或「寒暑假」，而非看見學生成長的瞬間，這意味著這份工作的精神價值正在消退。
未來規劃面：評估「第二人生」
退休不應是「逃避現在」，而是「奔向未來」。
指標 7：擁有明確的非工作目標： 您是否有長期想做卻沒時間做的事？例如：深度旅遊、志工服務、學習新技藝或重返校園進修。
指標 8：社交圈的建立 ：評估除了同事之外，是否有足夠的社交支持系統。如果退休後的想像不再只是「在家休息」，而是有豐富的行程規劃，那便是最佳的轉身時刻。
退休思考核對表（Checklist）
您可以自問以下三個問題，若答案皆為「是」，則可以開始著手規劃退休程序：
| 1. 即使沒有這份薪水，我的存款與退休金也能讓我在 20 年內維持基本生活嗎？ | ✅ |
| 2. 離開學校後，我有至少兩個以上的興趣或計畫能填滿每天的時間嗎？ | ✅ |
| 3. 我是否已經感覺到，我能給予學生的能量已經消耗殆盡，無法提供更好的教學品質？ | ✅ |
⚠️建議： 退休規劃通常需要 2 至 3 年 的心理與財務準備期，建議您可以先從「減法」開始，逐步放下非必要的行政職務或過重的負擔，觀察自己對閒暇時間的適應程度。
七、教師退休多久前提出申請？
- 半年前：若老師有想退休的打算，可於半年前跟人事諮詢自身個案狀況，人事有時候也會接近時詢問，但每個人的教學資歷不同，或許可以得知自己需要注意的事項。
- 3個月前：跟人事討論後，若決定要退休，即可於3個月前開始送退休申請文件。
八、結語
致 曾在講台上燃燒青春的您：
在教育圈奉獻的這數十年，您的時鐘始終是圍繞著學生的需求與學校的鐘聲在轉動。您批改過無數疊作業，操心過無數顆稚嫩的心靈，將最好的心力都給了教室。
現在，這場長跑即將抵達一個名為「退休」的補給站。這不是落幕，而是您生命中第一次，可以完全為自己而活的「重啟」。
- 從「給予者」變回「擁有者」 過去您是學生的引路人，現在請牽起自己的手。試著將那份對學生的溫柔與耐性，轉而對象自己。允許自己睡到自然醒，允許自己緩慢地品嚐一壺茶，不再需要為了趕課而狼吞虎嚥。
- 卸下靈魂的武裝，找回純粹的喜悅 身為老師，肩上總扛著「言教身教」的重擔。退休後，請容許自己偶爾「不正經」，找回那個對世界充滿好奇、想去冒險、想去嘗試新鮮事物的孩子。那些塵封已久的愛好，現在正是讓它們發光的時刻。
- 健康的餘裕，是給自己最好的報答 這幾十年積累的職業傷害——沙啞的嗓音、疲憊的雙腿、緊繃的神經，都需要您用餘生好好撫平。請把身體當作最貴重的資產，用健康的飲食、規律的律動與平靜的呼吸，一點一滴地把元氣補回來。
這一次的轉身，不是離開戰場，而是回歸心靈的家園。 願您在卸下教鞭後，能以最優雅、最自在的姿態，去擁抱那片等待您許久的壯麗風景。您值得這世界上所有的溫柔與美好。
現在老師幾歲可以退休？
58歲+25年年資
網路上哪裡可以精確試算退休金？
在教師退休前，的薪水計算方式非常複雜，究竟教師的薪水怎麼計算，可以參考這篇
